פנסיה לעצמאים: כל מה שצריך לדעת

פנסיה לעצמאים

פנסיה לעצמאים היא אחד הדברים החשובים שכל עצמאי ופרילנסר בישראל חייבים לדאוג לו מבעוד מועד, ולמרבה הצער זה לא תמיד המצב. בעוד שעובדים שכירים מקבלים פנסיה על פי חוק לאחר שלושה חודשים של עבודה אצל אותו מעסיק, עובדים עצמאיים רבים פועלים במשך שנים ללא הפרשה מסודרת של כסף לקרן הפנסיה, ומגלים רק בעתיד לקראת גיל פרישה שאין להם חסכונות מספיקים בשביל להתקיים בכבוד בתקופה הזו. בואו ננסה להבין למה עצמאיים בכלל צריכים פנסיה, מה אומר החוק לגבי זה ולמה זה מאד משתלם להפריש כסף לקרן פנסיה בישראל.

מדוע פנסיה לעצמאים זה חשוב?

קרן הפנסיה היא אחד החסכונות החשובים לכל עובד בישראל. הכסף שנצבר בה ישמש את העובד לקבלת קצבה בגיל פרישה בשנים בהם אדם לא יכול או לא מעוניין להמשיך לעבוד. מעבר לכך, חשוב לדעת כי קרן הפנסיה יכולה להעניק כיסוי ביטוחי במקרים של פטירה או אובדן כושר עבודה, ובחלק מן המקרים סכומים מסוימים עשויים לשמש כתחליף לדמי אבטלה. בסופו של דבר קרן הפנסיה היא רשת הביטחון היחידה עבור עובדים עצמאיים רבים המאפשרת קצבת מחייה בגיל פרישה, ולכן זה חשוב ביותר.

מה שרבים לא יודעים, שממש כמו תשלומים לביטוח לאומי ותשלום מס הכנסה ומע״מ, הפרשה לקרן הפנסיה כיום היא חובה על פי חוק. בואו ננסה להבין יותר לעומק מה הוא אומר.

מה חוק פנסיה לעצמאים אומר?

אם לא מדובר בעצמאיים מתחת גיל 21, עצמאיים מעל 60 (שהוא למעשה הגיל של פרישה מוקדמת) או מי שנולד לפני התאריך 31.12.1961 – החוק מחייב כל עצמאי להפריש כסף לקרן הפנסיה ללא תלות בהיקף ההכנסות. כלומר, לאחר הקמת עוסק פטור, עוסק מורשה או פתיחת חברה בע״מ, ניתן לעבוד במשך חצי שנה ולהכניס כסף ללא הפקדה לקרן הפנסיה, ולאחר התקופה הזו יש להפקיד כספים לפנסיה באופן מסודר. שימו לב – החל משנת 2020 על פי החוק, על עצמאי שלא יפריש בשנת מס כלשהי את הסכום המינימלי הנדרש יוטל קנס על סך 500 שקלים.

שיעור ההפקדה המינימלי לפנסיה לעצמאים

שיעור ההפקדה משתנה מעט משנה לשנה, וחשוב להתעדכן ולעדכן את סכומי ההפרשה בהתאם. נכון לשנת 2021, אלו הם סכומים ההפקדה המינימליים:

  • עד הכנסה חודשית של 5275 ש״ח, סכום ההפרשה המינימלי הוא 4.45 אחוזים מסך ההכנסה.
  • מהכנסה של 5275 ש״ח ועד להכנסה של 10,551, סכום ההפרשה המינימלי הוא 12.55 אחוזים מסך ההכנסה לחלק הזה (ו-4.45 אחוזים עד ל-5275 ש״ח הכנסה כאמור).
  • עצמאי שמכניס בממוצע 10,552 ש״ח ומעלה בחודש, מחויב בהפרשה מינימלית של 896.7 ש״ח בחודש על פי חוק.

מה עושה עצמאי שהוא גם שכיר במקביל?

ומה קורה במקרים בהם מדובר בעובדים עצמאיים שהם גם שכירים, ומופרש עבורם כסף לקרן הפנסיה על ידי המעסיק? על פי החוק במקרים הללו, עצמאי צריך להפקיד בעצמו כסף לביטוח הפנסיוני אך ורק אם הסכום המופרש עבורו כשכיר נמוך מהסכום שעליו להפריש כעצמאי בגין ההכנסות מהעסק ועד לסכום זה. למשל, אם בתור עצמאי עובד מסוים מחויב להפריש לעצמו סכום לפנסיה בגובה של 7,000 שקלים בשנה, ועבור העבודה כשכיר הוא זכאי בשנה להפרשות על סך 4,000 שקלים, יהיה עליו להפריש בעצמו עוד 3,000 שקלים מתוך הכנסותיו כעצמאי.

האם יש הטבות מס לעצמאי?

כן, ובדיוק בגלל זה משתלם להפריש כסף לקרן פנסיה לעצמאים, ולא רק כי מדובר בדרישת החוק. עצמאיים משלמים בעצמם את הכסף שהם חייבים למס הכנסה בגין ההכנסה שלהם, ובכל שנה הסכום מתקזז עם הוצאות מוכרות לצרכי העסק (למשל סחורה שמוכרים, ציוד למשרד, הכשרות, מחשב אישי וכן הלאה). חשוב לדעת כי ההפקדה לקרן הפנסיה לעצמאים היא בגדר הוצאה מוכרת, וניתן לקבל הטבות מס על הפקדות של עד 16.5 אחוז מההכנסה. שימו לב שההטבה ניתנת רק עבור השנה שבה הופקד הכסף בפועל לביטוח הפנסיוני, ולכן חשוב לוודא שהכספים מגיעים לפני סוף השנה הקלנדרית. זוהי הטבת מס משמעותית וחשובה והיא הופכת את כל הפעולה של הפקדת כספים לפנסיה. שימו לב – האמור רלוונטי גם כשמדובר בקופת גמל לעצמאים, על קרן השתלמות וכן על סוגים שונים של הפרשות וזוהי בעצם הדרך של המדינה לעודד עובדים עצמאיים להפריש כספים ולדאוג לעצמם לקראת גיל פרישה.

חשוב לזכור

עצמאיים מחויבים על פי חוק להפריש כספים לקרן פנסיונית, ומי שלא יעשה זאת מסתכן בקנס על פי הקבוע בחוק. שיעור ההפקדה המינימלי משתנה בהתאם להכנסה, והוא גם מתקזז אם לעובד עצמאי יש הכנסה נוספת כשכיר. צריך לזכור שהפנסיה היא רשת הביטחון שתאפשר לקבל קצבה בגיל פרישה, וכן היא הרבה פעמים מבטחת אותנו במקרים של פטירה ואובדן כושר עבודה. מעבר לכך, ניתן לקבל הטבת מס על הפרשות לקרן הפנסיה לעצמאים (ולקרנות נוספות כמו קופת גמל וקרן השתלמות) ולכן זה דבר שמומלץ לדאוג לו מהשלב הראשון ולא רק משום שהחוק דורש את זה.

לא הצטרפת עדיין?
עוד באותו נושא
יועץ עסקי מומלץ
מהו חוק החברות?
עוסק פטור: המדריך שיעשה לכם סדר
איך לקבל רישיון עסק? הכל על רישוי עסקים
דוח רווח והפסד – איך עושים דוח רווח והפסד בצורה נכונה?
ניהול עובדים נכון, איך עושים את זה?
רווח תפעולי: מה זה אומר?
חשבוניות ישראל – כל מה שצריך לדעת
גוגל אנליטיקס – המדריך המלא
פיקסל פייסבוק – מה זה בכלל?
איך פותחים חנות אינטרנטית ב-12 שלבים?
מס שלילי – מי זכאי למס הכנסה שלילי?
תוכנה לניהול עסק – הכל במקום אחד
חוק המזומן החדש
מענק עבודה לעצמאים – כל מה שחשוב לדעת
פיצ׳רים נבחרים שלנו
feature-icon (1)
סליקת כרטיסי אשראי

הקמה ו/או חיבור מסוף סליקה

feature-icon (17)
eCommerce

הפקה אוטומטית של מסמכים

Frame 7307 (1)
POS – קופה רושמת

לחנות הפיזית שלך

feature-icon (2)
הוראות קבע

דרך האשראי או חשבון הבנק

Sign
iCount Sign

ליצור חוזים ולהחתים מרחוק

feature-icon (10)
CRM

ניהול לקוחות, עובדים ומטלות

feature-icon (3)
ניהול הוצאות

לתעד את הוצאות העסק בקלות

feature-icon (15)
ניהול מלאי

לדעת בדיוק מה יש לך בחנות.

feature-icon (13)
iCount Time

הזמן שלך מתורגם לחשבונית

feature-icon (11)
נודניק

תזכורות תשלום ללקוחות

API icon
API

לחבר את המערכת שלנו לשלך

feature-icon (9)
3D Secure

אימות של עסקאות אשראי

עדיין לא הקמת עסק? הנה פאן פאקט: עד 7 ימי עסקים ואנחנו מקימים לך עוסק ברשויות. השירות כולל ליווי של יועץ מס וגישה למערכת שלנו, במחיר מע”מם מאוד.
כבר יש לך חשבון אצלנו? אז אם יוצא לך להמליץ עלינו מדי פעם, אנחנו מזמינים אותך להצטרף לתכנית השותפים ולעשות מזה כסף.
בלעדי ללקוחות מסוף הסליקה המובנה שלנו: הבאנו את הארנק הדיגיטלי האהוב על משתמשי Apple כדי להעניק חווית תשלום חדשנית, נוחה ומאובטחת.
חברת האשראי שלך היא מקס, ויזה כאל או ישראכרט? מסוף הסליקה המובנה שלנו יעניק לך מחיר אטרקטיבי, שירות 3DS וחיבור ל-Apple pay. שנדבר על זה?

45 ימי ניסיון חינם
מחכים לך כאן

ייצוג ברשויות המס

ניהול תיק העוסק שלך מול רשויות המס, הכולל דיווח הכנסות והוצאות, חישוב מקדמות המס והגשת הדו”ח השנתי שלך. בקיצור, חוסכים לך את הרו”ח.
₪79 לחודש

סליקת כרטיסי אשראי

חיבור למסוף סליקה קיים או הקמת מסוף חדש. עבור מסוף הסליקה של iCount, התשלום החודשי יהיה 30 ש"ח בחודש

שמירת כרטיסי אשראי

פיצ'ר שמירת כרטיסי האשראי מעניק לך אחסון מוצפן ומאובטח של פרטי האשראי של הלקוחות. כך שברגע שצריך לחייב, הכל כבר זמין לך.
₪20 לחודש

חיבור אתר מכירות

התחברות מהירה לפלטפורמות המסחר המובילות בעולם על מנת להפיק חשבוניות וקבלות באופן אוטומטי – בכל רכישה בחנות שלך.
₪20 לחודש לחיבור בודד
Shopify, Wix, Etsy

חיבור WooCommerce

התחברות מהירה לפלטפורמת המסחר המובילה על מנת להפיק חשבוניות וקבלות באופן אוטומטי – בכל רכישה בחנות שלך.
₪175 תשלום חד פעמי

חיבור מג’נטו

התחברות מהירה לפלטפורמת המסחר המובילה על מנת להפיק חשבוניות וקבלות באופן אוטומטי – בכל רכישה בחנות שלך.
₪60 לחודש

מה קורה קוקי?

האתר שלנו משתמש בקובצי Cookie בשביל לשפר את חווית הגלישה שלך ולהתאים לך תכנים פרסומיים, והמשך הגלישה בו מהווה הסכמה לשימוש בקובצי Cookie. ניתן לבטל את ה-Cookies שלנו דרך הגדרות הדפדפן שלך. גלישה נעימה 🙂

45 ימי ניסיון חינם מתחילים
בהקמת חשבון :)